Добрый день!

Имеете ли Вы право на единовременную выплату накопительной части пенсии?

Чтобы понять, имеете ли Вы право на единовременную выплату своих пенсионных накоплений, нужно выполнить два расчета.

I. Расчет права на единовременную выплату

1. Рассчитать потенциальный размер ежемесячной накопительной пенсии (НП)

Формула остается прежней: НП = Сумма накоплений / T, где:

• Сумма накоплений — пенсионные накопления с учетом результата их инвестирования на вашем индивидуальном счете.
• T — ожидаемый период выплаты накопительной пенсии. На 2025 г. он составляет 270 месяцев. Этот показатель ежегодно индексируется.

Ваш случай: Вы, 1967 г. рождения и вышли на досрочную страховую пенсию по старости в январе 2022 года и имеете пенсионные накопления. При досрочном назначении накопительной пенсии ожидаемый период выплаты рассчитывается по формуле:

Тднп = Т + К2 х 12, где:

• Тднп – количество месяцев ожидаемого периода получения досрочно назначаемых пенсий (ст.30-34 ФЗ No400-ФЗ);
• Т – количество месяцев ожидаемого периода выплаты (Т= 270 месяцев в 2025 г.);
• К2 – количество лет увеличения ожидаемого периода выплаты ежегодно, начиная с 01 января 2013 г., на 1 год.  При этом общий период такого увеличения ограничен числом лет, недостающих до 60 (с даты возникновения права на накопительную пенсию): 58 + 2 = 60 лет. 

Считаем ожидаемый период выплаты при досрочном назначении пенсии:

Тднп = 270 мес. + 2 года х 12 мес. = 270 + 24 = 294 месяца

Делаем расчет накопительной пенсии:

НП = 469 661 / (270 + 24) = 469 661 / 294 = 1 597,49 руб.

2. Сравнить полученную сумму (НП) с 10% от федерального прожиточного минимума пенсионера (ПМП)

Критерий: Если НП > 10% от ПМП — право на единовременную выплату отсутствует. Вам будет предложено оформить накопительную пенсию (пожизненную ежемесячную доплату).

3. Разбираем ваш случай, сравниваем с новым критерием (на 2025 г.):

• 10% от федерального ПМП (15 250 руб.) = 1 525 руб.
• Ваш НП 1 597,49 руб.  > 1 525 руб.

Вывод: Несмотря на изменение закона, в вашем конкретном случае право на единовременную выплату все еще отсутствует, так как рассчитанная сумма (1 597,49 руб.) превышает новый порог (1 525 руб.).

4. Что делать?

Советую подождать до 2026 года. С января 2026 года установят новый размер федерального ПМП (прожиточного минимума пенсионера), по-новому сделаем расчет накопительной пенсии, может быть не будет превышения и Вы сможете получить всю сумму пенсионных накоплений сразу.

II. Проверка правильности начисления страховой пенсии

Давайте разберем ваш расчет по шагам и найдем причину, почему размер пенсии кажется небольшим. Ориентируемся на данные, которые Вы предоставили, и законодательство на дату назначения (05.01.2022).

Основные факторы, влияющие на размер:

1. Ограничение коэффициента по заработку (1.2). Это ключевой момент. Ваш реальный среднемесячный заработок за 2000-2001 гг. был высоким (коэффициент 5,758), но для расчета пенсии за период до 2002 года для граждан он ограничивается 1,2. Это уменьшает расчетный размер пенсии (РП).
2. Специальный стаж дал право на досрочный выход, но не на повышенную пенсию. Списки №1 и №2 дают право выйти раньше, но сама формула расчета стандартная.
3. Относительно небольшой общий стаж на 01.01.2002 (16 лет). Это повлияло на стажевый коэффициент (СК=0.55). Например, при стаже 26 лет (на 01.01.2002) он был бы 0.55 + 0.01 х (26-25) = 0.56.

Произведем проверочный расчет на дату назначения (05.01.2022):

1. Пенсионный капитал на 01.01.2002 (ПК1):

• Стажевый коэффициент: СК = 0,55.
• Отношение среднемесячных заработков: ЗР/ЗП = 1,2 (ограничение).
• Расчетный размер пенсии на 01.01.2002г.: РП = 0,55 х 1,2 х 1671 = 1102,86 руб.
• Расчет с базовой частью 450 руб.: 1102,86 - 450 = 652,86 руб. Это ваша расчетная пенсия "без базовой части".
• Ожидаемый период выплаты трудовой пенсии (Т) на 01.01.2002 = 252 месяца – для досрочной пенсии.
• ПК1 на 01.01.2002 = (РП – 450) х Т = (1102,86 – 450) х 252 = 164 520,72 руб.

2. Учет неполного общего стажа до 01.01.2002:

У Вас 16 лет 0 мес. 7 дней. Требовалось 25 лет (300 мес.= 25 лет х 12 мес.) для полного стажа. Капитал уменьшается пропорционально:

• Стаж в месяцах: 16 х 12 + 0 + (7/30 ) = 192,233333333 месяца
• ПК1 с учетом стажа = 164 520,72 х (192,233333333 / 300) = 164 520,72 х 0,640777778 = 105 421,22 руб.

3. Валоризация (повышение):

• За стаж до 1991 г. — 5 полных лет
• Повышение: 10% + 5% (за 5 лет) = 15%
• Сумма валоризации (СВ) = 105 421,22 х 0,15 = 15 813,18 руб. Валоризация считается от ПК1.

4. Индексация ПК1 на дату назначения:

• Капитал на 01.01.2002 (105 421,22 руб.) последовательно индексируется на коэффициенты с 2002 по 2014 годы. Суммарный коэффициент индексаций расчетного пенсионного капитала за все годы с 2002 по 2014 = 5,614816560 (верно).
• Индексированный ПК1 = 105 421,22 х 5,614816560 = 591 920,81 руб.
• НО! Валоризация должна быть начислена на сумму 105 421,22 руб. и затем также проиндексирована.
• Правильно: СВ = (105 421,22 х 0,15) х 5,614816560 = 15 813,18 х 5,614816560 = 88 788,12 руб. (это уже проиндексированная сумма валоризации).

5. Пенсионный капитал после 2002 г. (ПК2):

• По данным ИЛС: в разделе 2.5. 602 781,51 руб. Это сумма страховых взносов за 2002-2014 гг., уже проиндексированная. Каждый год организации-работодатели начисляли и перечисляли страховые взносы за Вас в Пенсионный фонд России с 2002 по 2014 гг., а ПФР распределял на Ваш лицевой счет страховые взносы на страховую и на накопительную часть пенсии.

6. ИПК за 2015-2021 гг.:

•  Именно ИПК (пенсионные баллы) – это то, что напрямую зависит от начисленных и перечисленных страховых взносов и длительности вашего страхового стажа и «белой» заработной платы по годам.

ИПК за 2015-2021 гг. - 34,999 баллов = 5,714 (2015) + 4,333 (2016) + 6,110 (2017) + 5,550 (2018) + 4,302 (2019) + 5,244 (2020) + 3,746 (2021).

7. Переведем все в баллы на 01.01.2022:

а) Баллы за период до 2015:

• Общая сумма капитала: (Индексированный ПК1) + (Индексированная СВ) + (Индексированный ПК2) = 591 920,81 + 88 788,12 + 602 781,51 = 1 283 490,44 руб.
• Страховая часть трудовой пенсии на 01.01.2015г.: Формула: СП = Общая сумма капитала до 2015г. / Т (где Т = 252 месяца (ожидаемый период выплаты трудовой пенсии для досрочников)). СП = 1 283490,44 руб. / 252 мес. = 5 093,22 руб. 
• Сумма баллов до 2015г.: 5 093,22 руб. / 64,10 руб. (стоимость одного балла на 01.01.2015г.) = 79,457 баллов

б) Баллы за период после 2015 года: 34,999 баллов

Общий ИПК на дату назначения досрочной пенсии: 79,457 + 34,999 = 114,456 баллов

8. Расчет на 05.01.2022:

• Страховая пенсия: 114,456 баллов х 107,36 = 12 288 руб.
• Фиксированная выплата: 6564,31 руб. (для досрочников она не повышается, выплачивается в базовом размере).
• Итого размер пенсии: 12 288 + 6564,31 = 18 852,31 руб.

С 01.06.2022 г. размер пенсии опять проиндексировали:

Общий размер пенсии: 114,456 баллов х 118,10 = 13 517,25 + 7220,74 (ФВ) = 20 737,99 руб.

9. Перерасчет для работающего пенсионера:

После назначения пенсии (05.01.2022) Вы продолжали трудиться, и за вас работодатель уплачивал страховые взносы. Эти взносы конвертируются в пенсионные баллы (ИПК). Однако для работающих пенсионеров действует ограничение: максимальное количество баллов, которые можно учесть при ежегодном перерасчете в августе, составляет 3,000.

Что это значит на практике:

• За 2022 год Вы фактически заработали 5,090 балла (учтено 3,000)
• За 2023 год (до увольнения в сентябре) заработали 3,216 балла (учтено 3,000)

Но для перерасчета Социальный фонд возьмет не эти фактические суммы, а ограниченные значения: 3,000 за 2022 год и 3,000 за 2023 год (так как 3,216 > 3,000). Перерасчет происходит автоматически в августе года, следующего за отчетным.

То есть:

• Баллы за 2022 год были учтены в августе 2023
• Баллы за 2023 год были учтены в августе 2024
• Всего новых баллов за 2022-2023 годы: 6,000 баллов

10. Индексация с 2022 по 2024 год:

Важно! Пока Вы были работающим пенсионером, общая индексация страховой пенсии и ФВ к вам не применялась. Индексация была "заморожена". Она будет учтена только после увольнения. Но баллы, начисленные за работу, добавляются к вашему текущему размеру пенсии, который не индексировался.

11. Расчет после увольнения (сентябрь 2023) и перерасчета в августе 2024:

После увольнения СФР производит перерасчет, применяя все пропущенные индексации.

• Суммарный ИПК на 01.01.2025г. = 79,457 (до 2015) + 34,999 (2015-2021) + 6,000 (2022-2023) = 120,456 баллов

12. Расчет полной пенсии на 01.01.2025:

• Страховая часть: 120,456 баллов х 145,69 руб. = 17 549,23 руб.
• Фиксированная выплата: 8 907,70 руб.
• Итого месячный размер: 17 549,23 + 8 907,70 = 26 456,93 руб.

Вывод: Все документы по пенсии (трудовая книжка, военный билет, выписка из ИЛС) проверены и проанализированы. Расхождений в расчете не установлено. 

 Заключение: Почему размер может казаться маленьким? 

1. Общий стаж до 2002 года (16 лет) уменьшает Пенсионный капитал (ПК1). Ограничение 1,2 по заработку до 2002 года - ключевой фактор, значительно снижающий расчет, уравнивает всем пенсионерам размер пенсии на эту дату (с высокой заработной платой и небольшой заработной платой).
2. Относительно невысокий официальный заработок в период 2002-2021 гг., что отразилось в сумме ПК2 (602 тыс. руб. за 13 лет) и небольшом количестве баллов (35 за 7 лет, т.е. около 5 баллов в год при возможных 10). Это говорит о средней или ниже средней "белой" зарплате в этот период.
3. Ограничение ИПК для работающих (3,000 балла в год) — не позволило в полной мере учесть ваш продолжающийся трудовой вклад. Вы фактически зарабатывали больше (5,090 и 3,216), но учтено было только по 3,000 балла.
4. Досрочный выход — вы получили право на выплату раньше, что означает получение пенсии на более длительный срок.